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欺詐發行被中國證監會強製退市案在京開審 證監會出庭應訴
丹東欣泰電氣股份有限公司(簡稱欣泰電氣)欺詐發行、虛假披露證券處罰上訴一案19日在北京市高級人民法院開庭審理。
中國證券監督管理委員會(簡稱證監會)主席助理黃煒出庭應訴。這是中央部級單位相關負責人首次出庭應訴。
欣泰電氣為實現發行上市目的，通過外部借款、使用自有資金或偽造銀行單據的方式，虛構應收賬款的收回，進行財務造假。
證監會認定上述違法行為分別構成證券法中的欺詐發行和虛假披露行為，對欣泰電氣欺詐發行作出行政處罰，並啟動強製退市程序，欣泰電氣退市後將不得重新上市。欣泰電氣成為中國A股市場首個因欺詐發行而被強製退市的上市公司。
2016年7月5日，證監會依法對欣泰電氣作出行政處罰，認定其相關違法行為構成證券法規定的欺詐發行和信息披露違規，並決定對欣泰電氣責令改正，並處以832萬元(人民幣，下同)的罰款。
欣泰電氣不服向法院提起行政訴訟，請求法院撤銷證監會的上述行政處罰決定及行政複議決定。今年5月4日，北京市第一中級人民法院一審宣判，駁回欣泰電氣的全部訴訟請求。欣泰電氣不服一審判決，向北京市高院提起上訴。
在當天的庭審現場，雙方爭議的焦點主要包括三個方麵：欺詐發行的構成要件以及欣泰電氣是否符合該構成要件；被訴處罰決定事實認定是否需要專業機構審計或鑒定；被訴處罰決定是否存在明顯不當。
欣泰電氣的代理人稱，不認為欣泰電氣的行為嚴重到構成證券法關於欺詐發行的規定，並認為證監會的處罰決定和複議決定未經全麵核查確認。
黃煒指出，欣泰電氣向證監會報送的財務會計文件存在虛假記載，不符合證券法規定的發行條件，騙取發行核準，構成欺詐發行的違法行為。證監會依法對欣泰電氣的違法行為進行了調查、處理，最終作出與其違法行為的性質、情節和社會危害程度相匹配的處罰決定。
雙方代理人針對上述三個爭議焦點展開多輪辯論，庭審進行近兩個小時。此案沒有當庭宣判。
最後更新：2017-12-19 19:52:14