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37張監管函劍指險企違規 關聯交易管理成“重災區”
2017年，保監會公開披露了37張監管函，數量創下近年新高。這些監管函透露了哪些信息？未來還有哪些保險公司可能會被處理？證券時報記者梳理保監會今年來公開下發的監管函發現，以關聯交易為代表的公司治理問題是今年處罰重災區，37張監管函中有20張涉及公司關聯交易管理問題。
關聯交易問題突出
從監管函涉及的類別看，37張監管函中有20張涉及公司治理問題，6張涉及產品問題，6張涉及電銷不合規問題，另有涉及超業務範圍經營、償付能力不達標、資產類別調整、車險業務違規、投資管理問題各一張。
公司治理主要問題集中在公司章程與“三會一層”運作、內控與合規管理、關聯交易管理以及股東股權等方麵。其中，董事會運作不規範、關聯交易管理不合規、內控審計管理弱化、薪酬考核機製不到位四個方麵問題較為突出。
因公司治理問題被下達監管函的公司全部都有關聯交易管理不善的問題，包括關聯方檔案不完整、重大關聯交易未識別報告、部分關聯方信息缺失等。股權管理方麵，除了昆侖健康保險已被要求處理違規股權，還有6張監管函中提及股東股權問題，其中針對長安責任保險、華匯人壽、君康人壽等三家公司監管函中明確提及“將處置違規股權”。
此外，電銷業務不合規行為和產品設計違規也是今年監管的重點領域。11月，保監會針對人身保險行業產品問題連續向三家公司下發監管函，顯示保監會強化產品管理的決心。
九家險企
違規股權待處理
12月15日，保監會撤銷了昆侖健康保險變更股東和變更注冊資本的行政許可，首次對保險公司違規股權進行清退，並將相關投資人和中介機構列入市場準入黑名單。這拉開了違規股權清理的序幕。保監會發改部主任何肖鋒上周接受公開采訪時提及，接下來還有9家保險公司的違規股權將被處理，目前已開始走程序。
什麼樣的行為可能會進入違規股權清退視野？從第一個被處理違規股權的昆侖健康險來看，入股過程中出具虛假財報、非自有資金出資、隱瞞關聯關係等行為是保險監管紅線。
例如，在昆侖健康險案例中，深圳市宏昌宇企業管理谘詢有限公司等7家公司在投資入股昆侖健康、申請相關行政許可過程中，提供虛假財務報告，作出資金來源為自有資金、股東之間無關聯關係等不實陳述，存在編製提供虛假材料的行為。
證券時報記者梳理監管函涉及股東股權方麵的信息發現，股東股權違規主要包括以下三大類。
第一類是股東違規持股，包括存在代持、非自有資金出資、隱瞞關聯關係等。例如君康人壽股東福建偉傑投資代替股東福州天策實業持有君康人壽股權，持股比例為3.2%；長安責任保險股東泰山金建與天津中方榮信約定，泰山金建及指定方認購長安責任保險1.5億股股份，股價款由中方榮信承擔，股份收益權歸屬天津中方榮信，此後泰山金建又與南通化工約定，泰山金建擬認購長安保險新增5000萬股股份，該股份委托南通化工代持；華匯人壽亦存在違規股權代持、超比例持股等事項。實際上，保監會早在《保險公司股權管理辦法》中明確規定，股東應以來源合法的自有資金向保險公司投資，不得用銀行貸款及其他形式的非自有資金向保險公司投資，任何單位或者個人不得委托他人或者接受他人委托持有保險公司股權。
第二類是股權變更管理不規範，主要是股權變更未按要求或未及時向保監會報告。例如，長安責任保險股東江蘇高科與北京林氏的股權轉讓行為未告知公司也未報告保監會，公司部分股權質押後也未按監管時限要求向保監會報告。君康人壽7筆股權轉讓均未在保監會批準3個月內完成工商變更登記，且截至檢查評估日，未就該情況向保監會報告；股東福建偉傑投資持有君康人壽的全部股權(3.2%)於2015年12月4日被法院凍結，公司也未上報保監會；華匯人壽也存在未在規定時限內向中國保監會報告股東股權被查封等事項的情形。
第三類是股東關聯關係管理不規範。例如，鼎和財險和華安財保資管都存在公司股東未就其與公司其他股東、其他股東的實際控製人之間是否存在以及存在何種關聯關係作出書麵說明的問題。
由於股東股權類問題的嚴重程度不同，保監會監管函的力度也不太相同。長安責任保險、華匯人壽、君康人壽等三家公司全部涉及股東違規入股或持股問題，監管函除了要求整改，還明確提及下一步將依法對公司違規股權進行處置。至於處置辦法如何，目前還不得而知。
不過，為了規範保險公司股權管理，加強公司治理監管，保監會今年已針對《保險公司股權管理辦法》進行了第二次意見征集，出台了《關於進一步加強保險公司開業驗收工作的通知》。可以預期的是，未來監管方向仍將嚴把市場準入關口，持續加強股權監管力度，嚴肅查處違規問題。
(原標題：37張監管函劍指險企違規 關聯交易管理成“重災區”)
最後更新：2017-12-22 04:18:56